2025 L’Importanza della Normativa Antiriciclaggio nel Settore delle Cauzioni e Fideiussioni: Il Provvedimento IVASS n. 144/2024

L’Importanza della Normativa Antiriciclaggio nel Settore delle Cauzioni e Fideiussioni

Il settore assicurativo e, in particolare, quello delle cauzioni e fideiussioni rappresenta un ambito delicato e strategico per l’economia. In questo contesto, il rischio di utilizzo illecito degli strumenti finanziari a fini di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo è un pericolo concreto. Per affrontare questa minaccia, l’IVASS (Istituto per la Vigilanza sulle Assicurazioni) ha emanato il Provvedimento n. 144 del 4 giugno 2024, che modifica il Regolamento IVASS n. 44 del 2019, rafforzando i presidi di prevenzione e contrasto del riciclaggio nel comparto assicurativo.

Il Ruolo della Normativa Antiriciclaggio

La normativa antiriciclaggio è fondamentale per garantire la trasparenza e la sicurezza delle operazioni finanziarie. In particolare, per il settore delle cauzioni e fideiussioni, essa svolge un ruolo chiave nell’evitare che questi strumenti vengano utilizzati per scopi illeciti. Il Provvedimento IVASS n. 144/2024 introduce una serie di misure atte a migliorare i controlli e le procedure di verifica nei confronti della clientela, con un’attenzione particolare alla governance aziendale e alla funzione antiriciclaggio.

Principali Novità del Provvedimento IVASS n. 144/2024

Il provvedimento si articola in diverse aree chiave, tra cui:

1. Rafforzamento del ruolo degli organi di gestione e controllo
2. Miglioramento delle procedure di adeguata verifica della clientela
3. Obblighi più stringenti per la funzione antiriciclaggio
4. Maggiori controlli sull’esternalizzazione della funzione antiriciclaggio
5. Definizione di procedure per la segnalazione delle operazioni sospette

1. Rafforzamento del Ruolo degli Organi di Gestione e Controllo

Uno degli aspetti più rilevanti della normativa è l’introduzione di obblighi specifici per gli organi sociali. Il consiglio di amministrazione è chiamato ad approvare una politica aziendale chiara in materia di antiriciclaggio e a garantire che essa sia effettivamente applicata. Viene istituita la figura del consigliere responsabile per l’antiriciclaggio, con il compito di supervisionare l’adeguatezza delle misure adottate e garantire il raccordo tra le diverse funzioni aziendali.

2. Miglioramento delle Procedure di Adeguata Verifica della Clientela

Le imprese assicurative e gli intermediari sono tenuti ad adottare un approccio basato sul rischio nella valutazione della clientela, effettuando controlli proporzionati al livello di esposizione ai rischi di riciclaggio. Vengono inoltre specificati requisiti più stringenti per la conservazione e l’aggiornamento dei dati relativi ai clienti, nonché per la gestione dei rapporti ad alto rischio.

3. Obblighi Più Stringenti per la Funzione Antiriciclaggio

Il provvedimento introduce nuove disposizioni sulla funzione antiriciclaggio, che deve essere organizzata in modo indipendente e dotata delle risorse necessarie per svolgere il proprio ruolo. Il titolare della funzione deve possedere specifiche competenze e disporre di tempo sufficiente per adempiere ai propri compiti. Le imprese devono garantire che la funzione antiriciclaggio sia in grado di monitorare e riferire periodicamente sulle attività svolte.

4. Maggiori Controlli sull’Esternalizzazione della Funzione Antiriciclaggio

L’esternalizzazione della funzione antiriciclaggio è consentita solo a condizioni rigorose. Le imprese che decidono di esternalizzare devono garantire che il fornitore di servizi possieda adeguate competenze e risorse. Inoltre, l’IVASS mantiene il potere di intervenire per imporre modifiche ai contratti di esternalizzazione o, nei casi più gravi, richiedere la cessazione del rapporto.

5. Definizione di Procedure per la Segnalazione delle Operazioni Sospette

Uno degli aspetti cruciali della normativa riguarda la segnalazione delle operazioni sospette. Il responsabile della funzione antiriciclaggio è tenuto a garantire che le segnalazioni siano tempestive ed efficaci. Inoltre, viene richiesta la definizione di indicatori chiari per identificare le operazioni a rischio e l’adozione di procedure specifiche per la gestione di tali segnalazioni.

Implicazioni per il Settore delle Cauzioni e Fideiussioni

Il settore delle cauzioni e fideiussioni è particolarmente esposto al rischio di riciclaggio di denaro, a causa della natura stessa di questi strumenti finanziari, che possono essere utilizzati per movimentare capitali in modo opaco. Le nuove disposizioni IVASS impongono agli operatori di adottare misure più rigorose per prevenire tali rischi.

Tra le principali implicazioni pratiche troviamo:

• Maggiore onere documentale per le imprese e gli intermediari
• Necessità di una più attenta selezione della clientela
• Incremento dei controlli interni e della formazione del personale
• Possibili ritardi nell’erogazione di fideiussioni per via delle verifiche più stringenti

L’introduzione del Provvedimento IVASS n. 144/2024 rappresenta un passo significativo verso una maggiore tutela del settore assicurativo dai rischi di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo. Per il comparto delle cauzioni e fideiussioni, l’adeguamento alle nuove disposizioni richiederà un rafforzamento delle procedure interne e un approccio più prudente nella gestione della clientela.

L’importanza della normativa antiriciclaggio non può essere sottovalutata: garantire la trasparenza e la sicurezza del sistema assicurativo significa non solo proteggere il settore da possibili sanzioni, ma anche contribuire alla stabilità dell’intero mercato finanziario. Le imprese e gli intermediari assicurativi sono chiamati a un ruolo attivo nella lotta al riciclaggio, attraverso una governance più solida e un costante monitoraggio dei rischi.